第5章置業(yè)需求
　　
　　“您的賬戶(hù)自2011年10月21日創(chuàng)建，11月2日通過(guò)審核成為私人銀行客戶(hù)……2012年2月13日開(kāi)通摩根大通的財(cái)務(wù)管理賬戶(hù)?！?br/>　　
　　說(shuō)到這里，費(fèi)爾南多-岡薩雷斯看似不經(jīng)意地瞄了一眼身前的文件。他的描述非常簡(jiǎn)單，但是面前的客戶(hù)資料可是寫(xiě)得密密麻麻。
　　
　　2011年10月21日，一家注冊(cè)于北卡羅萊納州的夏洛特市，名叫s42h19的有限責(zé)任公司通過(guò)公司賬戶(hù)在大通銀行為韓易存入第一筆500萬(wàn)美元的款項(xiàng)。
　　
　　你沒(méi)看錯(cuò)，s42h19就是這個(gè)公司的名字。在美國(guó)，許多富人在置業(yè)或者轉(zhuǎn)移資產(chǎn)時(shí)，都會(huì)成立這種由無(wú)意義字母和數(shù)字排列組合而成的有限責(zé)任公司，有人是為了掩蓋真實(shí)身份，有人是為了規(guī)避個(gè)人所得稅。畢竟年收入41.5萬(wàn)美元以上的自然人就需要繳納39.6%的個(gè)人所得稅，而企業(yè)所得稅按照階梯制繳納，即使報(bào)得1800萬(wàn)美元以上的收入，稅率也不超過(guò)35%。
　　
　　當(dāng)然，這是民主黨當(dāng)政時(shí)期的稅率了。2017年，由共和黨控制的第115屆國(guó)會(huì)通過(guò)了公共法115-97，又稱(chēng)減稅和工作機(jī)會(huì)法案，將企業(yè)稅率統(tǒng)一砍到了21%。
　　
　　對(duì)于大額資金流動(dòng)，大通銀行自然做了詳細(xì)的盡調(diào)，在發(fā)現(xiàn)資金來(lái)自海外后，銀行內(nèi)部甚至調(diào)動(dòng)了金融犯罪合規(guī)部的洛杉磯、加州以及聯(lián)邦負(fù)責(zé)人參與調(diào)查。
　　
　　資金的來(lái)源非常清楚，由加拿大帝國(guó)商業(yè)銀行電匯至s42h19的美國(guó)境內(nèi)賬戶(hù)，而加拿大帝國(guó)商業(yè)銀行則是從cibc第一加勒比國(guó)際銀行獲得的這筆款項(xiàng)。cibc第一加勒比國(guó)際銀行對(duì)于美國(guó)境內(nèi)的超高凈值人群來(lái)說(shuō)并不陌生，這家銀行由巴克萊銀行和加拿大帝國(guó)商業(yè)銀行的加勒比海業(yè)務(wù)合并而成，在巴巴多斯、巴哈馬群島和開(kāi)曼群島都有分行，而這筆錢(qián)，正是從開(kāi)曼分行的賬戶(hù)中匯出。
　　
　　兩年內(nèi)，s42h19向韓易的大通賬戶(hù)進(jìn)行了多達(dá)167次轉(zhuǎn)賬，少則數(shù)十萬(wàn)美元，多則上千萬(wàn)美元，每一筆匯款都足額繳納了所得稅。irs那邊的資料顯示，從2012年到2015年，韓易的1040-es和w-9表填得無(wú)懈可擊，對(duì)個(gè)人收入的申報(bào)和所得稅的預(yù)測(cè)讓人挑不出一點(diǎn)毛病，甚至可以稱(chēng)得上是能受聯(lián)邦表彰的模范納稅個(gè)人。
　　
　　這也是費(fèi)爾南多-岡薩雷斯和他的同事們對(duì)韓易，或者說(shuō)他身后的“家族”充滿敬畏的原因。
　　
　　不依靠灰色匯款手段直接聯(lián)系北美的華人錢(qián)莊，也不建立在地信托基金，通過(guò)復(fù)雜的收入架構(gòu)避稅。相反，這個(gè)家族從免稅天堂開(kāi)曼群島，通過(guò)加拿大向美國(guó)直接電匯轉(zhuǎn)賬，硬吃下所有的個(gè)人所得稅，給韓易送來(lái)1.85億美元的現(xiàn)金。
　　
　　就為了讓他鍛煉獨(dú)立理財(cái)能力？
　　
　　會(huì)選擇這樣做，只有兩種可能，第一種，是這個(gè)家族蠢笨到不知道如何避稅，第二種，就是1.85億美元和所產(chǎn)生的稅金，對(duì)于他們來(lái)說(shuō)不值一提。只為了讓韓易能100%合規(guī)合法，毫無(wú)顧忌地使用這筆資金。
　　
　　能賺到1.85億美元的家族，會(huì)是第一種人嗎？
　　
　　想到這里，費(fèi)爾南多-岡薩雷斯清了清嗓子，嘴角的弧度又向上揚(yáng)了幾分。
　　
　　“您的大通交易賬戶(hù)目前有52890454.76美元，這筆錢(qián)您隨時(shí)都可以取用，年利率是0.1%......”
　　
　　“0.1%？”韓易挑了挑眉毛，這個(gè)數(shù)字低得超出了他的認(rèn)知范圍，他在富國(guó)銀行沒(méi)有任何升級(jí)的基礎(chǔ)賬戶(hù)都是0.15%的年利率，如果存入100萬(wàn)美元，升級(jí)到鉑金賬戶(hù)，那么富國(guó)銀行甚至能開(kāi)出1.98%的利率。
　　
　　5289萬(wàn)美元，年利率只有0.1%，大通的私人銀行服務(wù)看起來(lái)有些名不副實(shí)。
　　
　　“我們確實(shí)不提供超出行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的利率，韓先生?！边@樣的問(wèn)題，費(fèi)爾南多已經(jīng)被客戶(hù)問(wèn)過(guò)太多次了，回答得機(jī)械、工整而規(guī)范，“但我們能提供零費(fèi)率的完整服務(wù)，atm取現(xiàn)、境內(nèi)電匯、國(guó)際電匯、在線轉(zhuǎn)款、透支保護(hù)……私人銀行客戶(hù)會(huì)涉及到的所有業(yè)務(wù)我們都不收費(fèi)?！?br/>　　
　　“除此之外，我們提供最為優(yōu)惠的房屋貸款業(yè)務(wù)。目前的聯(lián)邦平均房貸利率是，讓我看看……啊，3.65%，這是截止2月11日的最新數(shù)據(jù)。而我們能為你奉上的，韓先生，是0.5%的優(yōu)惠。也就說(shuō)，您能以3.15%的利率貸款置業(yè)。如果算上您極高的信用積分，這個(gè)數(shù)字還能低到2.5%甚至更多。”費(fèi)爾南多雙手交疊置于桌面，有條不紊地為韓易解釋他作為私人銀行客戶(hù)的每一條權(quán)益。
　　
　　“相信您能看到，坐在這里的每一個(gè)人，都是大通銀行為您配備的一對(duì)一私人顧問(wèn)。我負(fù)責(zé)您資產(chǎn)的日常管理與維護(hù)，約瑟夫負(fù)責(zé)您在大通私人銀行的投資咨詢(xún)，如果您有在聯(lián)邦境內(nèi)置業(yè)的需求，我們的棒小伙瑞恩能幫您完成購(gòu)置房產(chǎn)所需的每一步工作。若想在美國(guó)運(yùn)營(yíng)企業(yè)，賈馬爾則可以通過(guò)他敏銳的商業(yè)觸覺(jué)和廣泛深厚的關(guān)系鏈條為您搭建基礎(chǔ)平臺(tái)?！?br/>　　
　　“更重要的是，大通銀行關(guān)心您生活的每一個(gè)細(xì)節(jié)，不止是財(cái)富而已。奧利維亞將成為您私人生活的全方位助手，賬單、交通、住宿、旅行，乃至演唱會(huì)門(mén)票、奧斯卡邀請(qǐng)函，您可以把奧利維亞設(shè)在速撥號(hào)碼的第一位，因?yàn)橹恍枰粋€(gè)電話，她就能全部幫您解決?！?br/>　　
　　“當(dāng)然，大通銀行最引以為傲的，是摩根大通的財(cái)富管理業(yè)務(wù)?！?br/>　　
　　大通銀行對(duì)普通客戶(hù)素來(lái)不甚友好，一般賬戶(hù)的儲(chǔ)蓄年利率，是侮辱性極強(qiáng)的0.01%，即使是私人銀行的客戶(hù)，也不過(guò)是最高0.1%。大通這樣做的主要目的，就是為了吸引客戶(hù)使用摩根大通的財(cái)務(wù)管理服務(wù)。
　　
　　“您在我們銀行現(xiàn)金資產(chǎn)中的大部分，也正在由摩根大通的精英團(tuán)隊(duì)進(jìn)行管理。具體的情況，我想要請(qǐng)帕特爾先生為您介紹……帕特爾先生?！?br/>　　
　　“好的，謝謝你，岡薩雷斯先生?！卑⒖ㄊ?帕特爾微微頷首，向費(fèi)爾南多-岡薩雷斯致意。阿卡什的膚色比費(fèi)爾南多還要稍淺一些，但印度次大陸的特征依然明顯，浮凸的淺棕色大眼，厚實(shí)的赭色嘴唇周遭掛著一把茂密但看得出細(xì)致修理痕跡的絡(luò)腮胡。
　　
　　無(wú)論來(lái)自哪個(gè)種族、哪種文化，大通銀行的經(jīng)理們，都被精心包裹在金錢(qián)打造的光鮮皮囊里。